Как воспользоваться налоговыми льготами Нидерландов для НИОКР вашей компании

Обновлено 19 сентября 2025 г.

Intercompany Solutions Мы помогали предпринимателям со всего мира создавать и развивать голландский бизнес. Мы работали с самыми разными предпринимателями и компаниями, начиная от создания интересных небольших стартапов и заканчивая поддержкой транснациональных корпораций. создание делового присутствия в НидерландахЭто даёт нам необходимые знания и опыт, чтобы помочь любому предпринимателю достичь своих целей. Нидерланды — очень гостеприимная страна для иностранцев, и если у вас есть хорошая бизнес-идея, вы можете добиться здесь значительного успеха.

Если вы хотите открыть здесь компанию, мы можем взять на себя весь процесс всего за несколько рабочих дней. Мы также можем сделать это полностью удалённо, чтобы вам не пришлось ехать в Нидерланды, чтобы открыть компанию. Кроме того, мы можем помочь вам во многих других вопросах, включая: налоговые услуги и юридические консультацииЕсли вы хотите узнать больше о том, как именно мы можем вам помочь, свяжитесь с нами. Зв'яжіться з нами Если у вас есть вопросы, обращайтесь в любое время. Мы всегда готовы помочь вам и дать наилучший совет. 

Голландцы, как считается, уделяют большое внимание инновациям практически во всех секторах.

Один из главных талантов голландцев — их рвение и мастерство в области инноваций. Практически в каждом мыслимом секторе и отрасли они всегда стремятся двигаться вперёд и вверх, создавая лучшие и более эффективные решения и гарантируя, что всё будет сделано наилучшим образом. Это сделало Нидерланды центром уникальных и очень успешных компаний, которые часто работают вместе над созданием взаимосвязанных решений и продуктов. Таким образом, существует множество способов внедрить инновации в свою собственную компанию, а также обратиться за (финансовой) помощью и поддержкой для этого. В этой статье мы сосредоточимся на исследованиях и разработках, их значении и том, как вы можете получить выгоду от различных стимулов и субсидий, которые могут помочь вашей компании стать более эффективной и успешной. 

Что такое научные исследования и разработки (НИОКР) и зачем компаниям нужны эти отделы?

Научные исследования и разработки, часто сокращённо называемые НИОКР, – это часть деятельности компании, сосредоточенная на создании новых идей, продуктов или методов работы. По сути, именно здесь зарождаются инновации в любой компании. Отдел НИОКР ищет способы улучшения, будь то улучшение существующих продуктов, изобретение новых или поиск более эффективных способов выполнения задач в целом. НИОКР важны, поскольку помогают компаниям оставаться конкурентоспособными в быстро меняющемся мире. Без инноваций бизнес может отставать. Однако благодаря исследованиям компании могут изучать новые технологии, изучать потребности рынка и тестировать идеи. Разработка превращает эти идеи в реальные продукты, программное обеспечение или услуги.

Например, технологическая компания может разрабатывать более быстрое программное обеспечение, компания по производству продуктов питания — более полезные ингредиенты, а производитель автомобилей — более энергоэффективный двигатель, и это лишь несколько примеров. Наличие отдела исследований и разработок показывает, что компания инвестирует в своё будущее. Это может привести к созданию более качественной продукции, снижению затрат или даже к появлению совершенно новых бизнес-возможностей. Хотя это требует времени и денег, в долгосрочной перспективе выгода может быть значительной. Особенно когда правительство, как в Нидерландах, поддерживает НИОКР посредством налоговых льгот, стимулов и грантов.

Типы компаний, которые действительно могут выиграть от наличия отдела НИОКР

Отдел исследований и разработок нужен не только высокотехнологичным компаниям или крупным корпорациям, хотя многие, похоже, так думают. Многие компании, как крупные, так и мелкие, могут выиграть от наличия команды, сосредоточенной на разработке новых идей, улучшении услуг или повышении эффективности операций. Разрабатываете ли вы новое программное обеспечение, ищете более эффективные способы упаковки товаров или тестируете новые рецепты блюд, отдел исследований и разработок может помочь вашей компании расти и опережать конкурентов. Компании, инвестирующие в исследования и разработки, часто находят более эффективные способы работы, привлекают больше клиентов и даже получают налоговые льготы. Особенно это касается Нидерландов, где инновации пользуются большой поддержкой. Это касается как высокотехнологичных стартапов, так и более традиционных предприятий. Ниже приведены некоторые типы компаний, которым может быть полезен отдел исследований и разработок:

• Компании по разработке программного обеспечения
• FinTech-стартапы (финансовые технологии)
• Платформы электронной коммерции
• Компании, работающие в сфере здравоохранения или производства медицинского оборудования
• Производители продуктов питания и напитков
• Зеленая энергетика или устойчивое развитие бизнеса
• Логистические и транспортные компании
• Производственные и производственные фирмы
• Умное сельское хозяйство и агротехнологические компании
• Маркетинговые или медиакомпании, разрабатывающие новые инструменты или платформы

Этим предприятиям часто приходится что-то улучшать, изобретать или тестировать, поэтому наличие отдела НИОКР становится разумной инвестицией для долгосрочного успеха.

Каким образом Нидерланды могут помочь вам продвинуть НИОКР?

Правительство Нидерландов решительно поддерживает инновации и стремится помочь компаниям расти посредством НИОКР. Одним из способов достижения этой цели является предоставление стимулов и субсидий. Эти формы финансовой поддержки снижают затраты на НИОКР, делая инвестиции в новые идеи более доступными и менее рискованными для компаний. Стимулы часто связаны с налогообложением. Например, компании, разрабатывающие новые технологии или программное обеспечение, могут получить налоговые льготы в рамках таких программ, как WBSO и Innovation Box. Они снижают налоги на заработную плату или размер налога на прибыль от инноваций.

Субсидии, с другой стороны, представляют собой прямые финансовые вливания со стороны государства. Если ваш проект НИОКР соответствует требованиям, вы можете получить грант на покрытие расходов на разработку, закупку оборудования или часов исследований. Во многих случаях вам даже не придётся возвращать эти средства. Таким образом, вы фактически получаете бесплатные средства для улучшения своих методов ведения бизнеса. Это может помочь многим предпринимателям расти и добиваться большего успеха в долгосрочной перспективе. Эти инструменты призваны стимулировать инновации, привлекать международный бизнес и поддерживать конкурентоспособность голландской экономики. Независимо от того, являетесь ли вы стартапом, растущей компанией или уже существующим успешным бизнесом, Нидерланды предлагают благоприятную среду для развития ваших идей и реальную поддержку.

Обзор некоторых известных голландских налоговых льгот на НИОКР

Ниже мы расскажем о некоторых наиболее известных программах стимулирования, программах, грантах и ​​субсидиях. Все они используются компаниями для инвестирования в рост и инновации, если применимы. Могут также действовать и местные программы стимулирования. Если вы уже находитесь в Нидерландах или у вас есть зарегистрированный адрес, вы можете обратиться в муниципалитет, где зарегистрирована ваша компания, чтобы узнать, предлагают ли они что-либо подобное. 

Схема WBSO (налоговый кредит на исследования и разработки)

WBSO (Wet Bevordering Speur- en Ontwikkelingswerk) Это один из важнейших налоговых стимулов в Нидерландах, стимулирующих НИОКР. Он помогает компаниям снизить затраты на разработку новых продуктов, процессов или программного обеспечения, предоставляя налоговые льготы. Как это работает? WBSO предоставляет компаниям снижение налога на заработную плату и взносов в фонд социального страхования для сотрудников, работающих над проектами НИОКР. Это означает, что за каждый час, потраченный сотрудником на соответствующие исследования или разработки, компания платит меньше налогов. Это снижает общие затраты на инновации.

Эта схема доступна многим компаниям, от стартапов до крупных предприятий, при условии, что они ведут настоящие НИОКР. Эта деятельность может включать создание новых технологий, совершенствование существующих продуктов или разработку программного обеспечения, требующего сложных технических решений. Для подачи заявки на участие в программе WBSO необходимо представить план проекта в Нидерландское агентство предпринимательства (RVO). В плане должно быть обосновано содержание НИОКР и причины его инновационности. После одобрения компания может пользоваться налоговой льготой в течение утвержденного периода, который может составлять до одного года и может быть продлен. Программа WBSO особенно ценна, поскольку напрямую снижает затраты на инновации, делая инвестиции в новые идеи более простыми и доступными для компаний. Многие голландские компании полагаются на эту схему, чтобы оставаться конкурентоспособными и расти за счет инноваций.

Инновационная коробка: снижение налогов на прибыль от инноваций

Инновационная Коробка — ещё один мощный налоговый стимул в Нидерландах, разработанный для поощрения компаний, получающих прибыль от инновационной деятельности. В то время как WBSO помогает снизить затраты на этапе НИОКР, Инновационный блок предлагает льготы после завершения инновации, то есть, по сути, когда она начинает приносить прибыль. С Инновационным блоком компании платят значительно более низкую налоговую ставку на прибыль, полученную от определённых видов интеллектуальной собственности (ИС). Это может включать такие вещи, как запатентованные продукты, программное обеспечение или технологии, разработанные в ходе НИОКР. Обычно компании платят в Нидерландах налог на прибыль предприятий по ставке 19% или 25.8%. Однако в рамках Инновационного блока прибыль, подлежащая налогообложению, может облагаться налогом по специальной низкой ставке всего 9%.

Чтобы получить право на участие, инновация должна быть разработана собственными силами и связана с научно-исследовательскими и опытно-конструкторскими работами, одобренными в рамках схемы WBSO. Во многих случаях компания также должна владеть патентом или соответствовать другим техническим критериям (например, иметь зарегистрированное программное обеспечение или ноу-хау). Получение доступа к Innovation Box обычно требует обсуждения с голландскими налоговыми органами (Belastingdienst). Часто это осуществляется посредством специального соглашения, которое помогает гарантировать соответствие прибыли и прав интеллектуальной собственности установленным правилам. Для технологических компаний, стартапов и других новаторов Innovation Box может обеспечить значительную экономию средств, как только их НИОКР начнут приносить доход. Это отличный способ поощрить долгосрочные инвестиции в инновации и помочь компаниям реинвестировать средства в будущий рост.

Гранты и субсидии на проекты НИОКР в Нидерландах

Помимо налоговых льгот, таких как WBSO и Innovation Box, правительство Нидерландов также предлагает гранты и субсидии на поддержку НИОКР. Обычно это средства, которые не подлежат возврату, если проект соответствует условиям. Существует множество различных программ субсидирования, в зависимости от размера вашей компании, отрасли и целей. Некоторые из них направлены на высокотехнологичные инновации, другие — на зелёные технологии, здравоохранение или международное сотрудничество. Известный пример: MIT (Mkb-Innovatieстимуляция регионов и топсекторов), которая представляет собой программу, помогающую малым и средним предприятиям начинать инновационные проекты, проводить исследования или объединяться с другими.

Другим вариантом является Horizon Europe, крупная европейская программа, финансирующая инновации по всему ЕС. Голландские компании могут участвовать в этих проектах и ​​получать финансовую поддержку. Многие гранты поддерживают отдельные этапы процесса НИОКР, такие как разработка прототипов, тестирование или масштабирование. Некоторые даже покрывают расходы на найм технического персонала или сотрудничество с университетами. Однако подача заявки на грант может потребовать времени и планирования. Обычно вам потребуется четкая идея проекта, бюджет и убедительное объяснение того, чем проект инновационен и полезен для внешнего мира. Голландское агентство предпринимательства (RVO) является ключевым контактным лицом и предлагает помощь с подачей заявок. Для многих компаний сочетание грантов с налоговыми льготами создает прочную основу для инноваций, делая разработку новых идей более доступной и менее рискованной.

Поддержка стартапов, ориентированных на инновации

Существуют также специальные программы стимулирования, ориентированные на стартапы. Одна из таких программ — Технический скачок, который помогает стартапам расти быстрее благодаря доступу к наставничеству, инвесторам и международным возможностям. Также существует Стартовая коробка, правительственная инициатива, которая объединяет полезные инструменты и информацию для новых компаний, особенно работающих в сфере высоких технологий или НИОКР. Если ваш стартап разрабатывает инновационные продукты или программное обеспечение, вы также можете претендовать на программу WBSO или гранты, упомянутые ранее. Многие из этих стимулов разработаны специально для малого и молодого бизнеса, поэтому процесс зачастую проще и доступнее.

Для так называемых скейлапов, то есть быстрорастущих компаний, стремящихся к расширению, существуют программы, ориентированные на инвестиции и поддержку экспорта. Правительство Нидерландов предоставляет инновационные кредиты и помогает компаниям находить венчурный капитал или бизнес-ангелов, заинтересованных в новых технологиях. Кроме того, в Нидерландах есть несколько инновационных центров и инкубаторов, где стартапы могут работать, учиться и сотрудничать. Эти площадки часто предлагают финансирование, экспертные консультации и налаживание связей – всё в одном месте. Благодаря всем этим инструментам и системам поддержки Нидерланды создают благоприятную среду, в которой инновационные стартапы и скейлапы могут расти, тестировать идеи и уверенно выходить на мировой рынок.

Как подать заявку на эти поощрения?

Подача заявки на получение грантов на НИОКР в Нидерландах не обязательно должна быть сложной, но требует некоторой подготовки. Самый важный первый шаг — определить, какие гранты подходят вашей компании и проекту. Каждая программа, например, WBSO, Innovation Box или грант на НИОКР, имеет свои правила, сроки и способы подачи заявок. Хорошая новость заключается в том, что большая часть информации доступна на английском языке и может быть найдена на официальных сайтах, таких как Нидерландское агентство предпринимательства (RVO), Нидерландская торговая палата (Kamer van Koophandel) и Налоговые органы Нидерландов (Belastingdienst).

Как правило, вам необходимо предоставить чёткое описание проекта. Оно включает в себя описание ваших НИОКР, их инновационность и решаемые задачи. Также необходимо описать, как будет осуществляться работа. Для некоторых программ стимулирования также требуется смета расходов или разбивка часов, которые ваши сотрудники потратят на НИОКР. Некоторые заявки можно подать онлайн с помощью электронных форм, в то время как для других может потребоваться короткая консультация с налоговыми органами или консультантами по субсидиям. Если вы не знаете, с чего начать, многие компании предпочитают обратиться к местному бухгалтеру, налоговому консультанту или юристу, знакомому с голландской системой. Это сэкономит ваше время и повысит ваши шансы на одобрение. Вам нужно будет провести исследование, подготовить документы и при необходимости обратиться за помощью. При правильном руководстве получить поддержку в области НИОКР в Нидерландах вполне реально, даже для новичков. Конечно, Intercompany Solutions, мы всегда рады помочь вам с такими задачами.

Intercompany Solutions может помочь вам с подачей заявки на различные субсидии и льготы

Подача заявок на субсидии и налоговые льготы в Нидерландах может быть непростой задачей, особенно если вы плохо знакомы с голландскими законами, языком или бюрократией. Именно здесь мы готовы прийти на помощь. Мы специализируемся на помощи иностранным предпринимателям в создании и развитии бизнеса в Нидерландах, включая сопровождение их в процессе подачи заявки на поддержку НИОКР, если вы этого хотите. Мы начинаем с анализа вашего бизнеса и планов НИОКР, чтобы определить, какие льготы Нидерландов или ЕС могут быть вам применимы. Это может включать налоговые льготы по программе WBSO, Innovation Box или одну из многочисленных программ грантов. Определив, что подходит вашей компании, мы поможем вам разобраться в юридических условиях, таких как критерии соответствия, сроки и требуемая документация.

Далее мы поможем вам собрать все необходимые документы, включая описание проекта, планирование рабочего времени сотрудников, смету расходов и сопроводительные документы. Мы также можем перевести и структурировать вашу заявку в соответствии с требованиями правительства Нидерландов. В зависимости от типа субсидии или налоговой льготы мы можем помочь вам с онлайн-заявками или даже подготовиться к переговорам с голландскими органами власти (например, RVO или налоговыми органами). Мы позаботимся о том, чтобы вы соблюдали требования, соблюдали сроки и избегали распространённых ошибок. Intercompany Solutions В качестве партнёра вы получаете не просто помощь с формами, но и местного партнёра, который понимает всю картину. Мы упрощаем процесс, экономим ваше время и повышаем ваши шансы на успех, чтобы вы могли сосредоточиться на самом важном: развитии своего бизнеса посредством инноваций.

Какие еще услуги мы можем вам предложить?

Помимо помощи в подаче заявок на различные стимулы и субсидии в области НИОКР, Intercompany Solutions Мы также помогли сотням иностранных предпринимателей из более чем 50 стран, предоставив широкий спектр других услуг. Наши клиенты – от небольших стартапов, состоящих из одного человека, до транснациональных корпораций и всех остальных. Наши процессы ориентированы на иностранных предпринимателей, и поэтому мы знаем наиболее практичные способы помочь вам с регистрацией компании. Мы можем помочь с полным пакетом услуг по регистрации компании в Нидерландах:

• Создание компании в Нидерландах
• Заявление на получение номера НДС или EORI
• Заявка на EORI и статья 23
• Помощь при запуске
• Бухгалтерские услуги
• Секретарские услуги
• Юридическая помощь
• Налоговые услуги
• Общие деловые советы

Мы постоянно совершенствуем наши стандарты качества, чтобы постоянно предоставлять безупречные услуги. 

Intercompany Solutions может помочь вам создать голландский бизнес и содействовать его постоянному развитию

Работая в этой отрасли уже много лет, мы знаем, как решать все вопросы, связанные с голландским бизнесом. От полного процесса регистрации до различных дополнительных услуг, разработанных специально для вас как иностранного предпринимателя. Если вы хотите расширить присутствие своей компании в Нидерландах, мы можем предложить вам всё необходимое для открытия бизнеса здесь и немедленного начала деятельности. 

Кроме того, у нас есть многолетний опыт подачи заявок на получение всевозможных разрешений, грантов, субсидий и льгот. Наши опытные налоговые консультанты точно знают, как помочь вам во всех финансовых и налоговых вопросах, учитывая потребности вашей компании. Если вы хотите узнать, имеете ли вы право на какой-либо грант или льготу, пожалуйста, свяжитесь с нами напрямую. Мы рассмотрим ваши возможности и подробно расскажем, что нужно сделать, чтобы подать заявку на то, что вам нужно. Мы также можем взять на себя весь процесс подачи заявки. Наша команда с радостью поможет вам в дальнейшем развитии вашей компании.