Прирост капитала от транзакций в криптотерминах, таких как Bitcoin, все чаще становится облагаемым налогом в странах по всему миру. Поэтому налогоплательщики обязаны включать криптовалютные транзакции в свои ежегодные налоговые декларации. Несоблюдение может привести к серьезным штрафам. Возникает вопрос, могут ли налоговые органы адекватно идентифицировать владельцев криптовалюты для сбора обязательств.

Проблема анонимности

Основная проблема, связанная с налогообложение криптоконверсий их прослеживаемость: виртуальные деньги часто получают, тратятся и торгуются в Интернете с полной анонимностью. Кроме того, дополнительные методы анонимизации, например частные сети для виртуальной торговли и услуг микширования, обеспечивают защиту личных данных, что делает транзакции практически незаметными.

Поиск решений

Некоторые страны принимают меры для идентификации владельцев криптовалюты в попытке решить проблему с анонимностью. В следующем тексте рассматриваются действия, предпринятые Китаем, где заключено большинство транзакций в биткойнах (95 процент глобальной торговли для 2017).

Стремясь противостоять незаконным сделкам в биткойнах, правительство Китая в последнее время приняло правила, в соответствии с которыми местные обменники и трейдеры должны следовать новой политике Национального центрального банка с обязательной проверкой данных личного счета. Таким образом, пользователи Bitcoin официально обязаны предоставлять конкретную информацию об их транзакциях, включая данные для входа, информацию об учетной записи, описание источников финансирования и историю транзакций. Эти правила позволяют китайским властям собирать более подробную информацию о людях, которые обмениваются криптовалютами, в том числе Биткойн, для определения источников их капитала и снижения риска незаконных действий с использованием виртуальных денег.

Наблюдение за интернет-трафиком

В некоторых странах нет всеобъемлющих стратегий и политик, направленных на то, чтобы трейдеры Биткойна соблюдали соответствующие налоговые обязательства и прекратили отмывание денег с использованием виртуальных валют. Таким образом, местные власти полагаются на то, что люди добровольно сообщают о своих доходах от сделок Биткойн, включив их в свои ежегодные налоговые декларации. Так обстоит дело с налогоплательщиками в США, которые обязаны вести учет криптовалютных транзакций и сообщать о любых полученных доходах. Однако до настоящего времени уровень отчетности сравнительно невелик. Например, в США только люди 802 сообщили о своем доходе от криптовалютных транзакций в своих годовых налоговых декларациях для 2015.

Когда ожидания добровольной отчетности не будут выполнены, правительственные организации могут прибегнуть к перехвату интернет-трафика, чтобы идентифицировать пользователей биткойнов, участвующих в транзакциях с криптовалютой. Этот метод работает, особенно когда пользователи:

1) упоминает онлайн-личные данные, такие как имя / биткойн-адрес;

2) Обмен Биткойны для других валют. Обмен валюты часто требует проверки личности, например, копии документов идентификации личности и банковских выписок. Поэтому эти транзакции могут использоваться для отслеживания трафика Bitcoin в обоих направлениях: исходящего и входящего;

3) используют биткойны для оплаты. Для покупки услуг и товаров в Интернете чаще всего требуются контактные данные, например адрес для доставки (когда доставка не является цифровой). Поэтому налоговики могут идентифицировать получателей этих товаров; а также

4) используют кошки Биткойна без параметров маскирования IP-адреса.

Вывод

Как описано выше, анонимное использование виртуальных денег вызывает много вопросов, связанных с сбором налогов. Все больше стран постепенно принимают меры для решения этого вопроса. В 2017 после того, как правительство Китая ввело конкретные правила, Парламент и Совет ЕС подготовили предложение, направленное на идентификацию владельцев криптовалюты. В документе говорится, что ответственные органы должны контролировать виртуальные валюты, поскольку анонимность является препятствием, а не активом для Сообщества.

Читайте здесь в случае, если вы заинтересованы в запуске криптовалютного бизнеса в Нидерландах.

Свяжитесь с нами