EBIT и EBITDA: все, что вам нужно знать

Обновлено 19 февраля 2024 г.

Если вы хотите получить больше информации о фактической прибыльности вашей компании, то термин EBIT определенно заслуживает вашего внимания. Эту аббревиатуру часто путают с EBITDA, но это не совсем одно и то же. Мы подробно обсудим разницу между ними в этой статье. По сути, существует несколько способов анализа, а также расчета (потенциальной) прибыльности компании. Если вы начинающий владелец бизнеса, было бы разумно немного узнать о таких вещах, так как это облегчит вам понимание того, сможет ли ваша будущая компания выжить среди остальных ваших конкурентов. В этой статье мы обсудим EBIT и EBITDA конкретно, но вы можете найти дополнительную информацию о методах расчета прибыльности бизнеса здесь. Читайте дальше для получения дополнительной информации о EBIT и EBITDA.

Что означают EBIT и EBITDA?

EBIT и EBITDA являются аббревиатурами. EBIT означает «Прибыль до вычета процентов и налогов», а EBITDA означает «Прибыль до вычета процентов и налогов, износа и амортизации». Эти методы иногда используются взаимозаменяемо, тем не менее они отличаются друг от друга. Эти методы в основном описывают, сколько денег вы зарабатываете, прежде чем вы вычитаете все, что вам нужно вычесть. Так по существу; ваш чистый доход в качестве предпринимателя. Сначала мы рассмотрим EBIT и объясним его работу, чтобы вы поняли, как применять эти методы.

Подробная информация о EBIT

Как объяснялось, EBIT — это аббревиатура от «Прибыль до вычета процентов и налогов». Доходы — это доходы, проценты — это проценты, а налоги — это налоги. Отсюда вы получаете износ и амортизацию (EBITDA). В общем, EBIT измеряет операционную эффективность любой компании, поскольку он буквально смотрит на количество успехов, которых вы можете достичь. Это также означает, что определенные формы финансового дохода, для получения которых вам не нужно вкладывать никакой энергии, такие как проценты, не учитываются. Это видно и из его названия. Налоги вступают в игру на более позднем этапе. На данный момент единственное значение имеет доход вашей компании. Поэтому лучше всего сравнивать EBIT с операционным результатом. Он используется для анализа эффективности основной деятельности компании без налоговых затрат и затрат на структуру капитала, влияющих на прибыль.

С помощью EBIT вы в основном анализируете результаты своих обычных деловых операций и деятельности. Это равно фактическому обороту плюс любые затраты, понесенные для реализации оборота в первую очередь. В этом случае вы можете подумать о таких затратах, как ваши расходы на покупку, расходы на персонал, аренду офисного помещения и все применимые страховки. Таким образом, любые процентные платежи или процентные поступления и налоги не учитываются. Причиной этого является тот факт, что проценты и налоги не рассматриваются как операционные результаты, поскольку они не связаны напрямую с затратами, которые приходится нести для достижения определенного оборота. Таким образом, после вычета этих затрат вы получаете определенную сумму, которая является вашей цифрой EBIT. Ниже мы объясним, как рассчитать EBIT.

Как рассчитать EBIT и почему это важно?

Если вы хотите рассчитать EBIT, вы можете использовать следующую формулу:

EBIT = общий доход – стоимость проданных товаров и/или услуг – ваши операционные расходы.

Как видите, это касается всех затрат, которые здесь рассматриваются как операционные. Итак, почему эта цифра так важна для любого бизнеса? EBIT используется для анализа эффективности основной деятельности компании без учета стоимости структуры капитала и налогового бремени, влияющих на прибыль. Опуская их, вы можете увидеть, какова эффективность вашего бизнеса. Преимущество знания этой цифры заключается в том, что вы можете указать ее в своем бизнес-плане, что позволит инвесторам и другим сторонам финансового рынка оценить эффективность вашего бизнеса. Следовательно,; если вам нужен кредит, знание этой цифры действительно может увеличить ваши шансы на успех. Таким образом, результат EBIT является важным показателем, поскольку он дает четкое представление о доходности вашей компании. Таким образом, он что-то говорит о прибыльности компании и выражает ее в процентах. Чем выше результат в процентах, тем прибыльнее ваша компания.

Что считается хорошей маржой EBIT?

Когда вы рассчитываете свою маржу EBIT, вы, вероятно, задаетесь вопросом, что такое хороший процент. На практике процент часто используется, чтобы можно было как можно точнее сравнить несколько компаний из одной отрасли. Значение; маржа нескольких компаний сравнивается, чтобы увидеть, у кого все хорошо, и какая компания может использовать дополнительную работу. Также хорошо знать, что ни одна отрасль не похожа на другую. Таким образом, определение хорошей маржи EBIT может варьироваться в зависимости от отрасли. В результате это лишь средние ориентировочные значения, которые часто составляют основу доходности компании, рассчитанную на будущее. Таким образом, вы можете увеличить маржу EBIT всеми возможными способами. Способы сделать это, например, повышают ваши цены и внимательно смотрят на ваши расходы. Маржа EBIT от 10 до 15 процентов обычно считается хорошей величиной. Маржа EBIT от 3 до 9 процентов по-прежнему считается надежной, в то время как компания с маржой EBIT ниже 3 процентов не считается очень прибыльной.

Разница между EBIT и EBITDA

Прибыль до вычета процентов и налогов (EBIT) и прибыль до вычета процентов, налогов, износа и амортизации (EBITDA) — очень похожие методы расчета прибыльности бизнеса. Основное сходство заключается в том, что обе формулы начинаются с вашего чистого дохода, а затем добавляются проценты и налоги. Помимо EBIT, к EBITDA прибавляются еще износ и амортизация. Метод EBITDA часто предпочтительнее при сравнении компаний с большим количеством основных средств. Амортизация означает амортизацию за счет использования основных средств, таких как оборудование или машины, которые вам нужны для вашего бизнеса. Если вы используете машину достаточно долго, она стареет и в какой-то момент перестает работать правильно и теряет (частично) свою первоначальную ценность. Амортизация означает амортизацию в связи с определенными обстоятельствами. Например, если на рынке появится более совершенная машина, чем та, которую вы используете сейчас. Это немедленно сделает машину, которой вы владеете, менее ценной. Компании с большим количеством основных средств будут иметь более высокую амортизацию и, следовательно, как правило, более низкий процент EBIT, чем компании с меньшим количеством основных средств. Это связано с тем, что основные средства также учитываются при расчете EBIT, а не при расчете EBITDA.

Подробная информация о EBITDA

EBITDA – это ваша прибыль до вычета процентов, налогов, амортизации и списаний. Или еще более подробно: «результат до вычета процентов, налогов, амортизации материальных активов и амортизации деловой репутации». Подводя итог, можно сказать: прибыль, которую ваша компания получила в результате своей операционной деятельности. Итак, на первый взгляд, это очень похоже на EBIT. Рассчитав EBITDA, вы можете получить хорошее представление об эффективности вашей компании, поскольку с помощью EBITDA вы показываете фактическую операционную эффективность (или операционную прибыль). Это результат ваших обычных деловых операций и деятельности, то есть ваш оборот плюс затраты, понесенные для достижения оборота. Опять же, это то же самое с EBIT. Доход представляет собой сумму, которую вы получаете за счет продажи товаров и услуг. Затраты – это сумма, необходимая для осуществления продажи этих продуктов и услуг. Подумайте о затратах на персонал, производственных затратах и ​​затратах на продажу.

Как рассчитать EBITDA и почему это важно?

EBITDA — это мера денежного потока вашей компании, необходимая для выполнения ваших процентных обязательств и возможности инвестирования. Формула расчета EBITDA:

EBITDA = Прибыль + Проценты + Налог + Амортизация + Амортизация

Другая формула: EBITDA = Операционная прибыль + Амортизация + Амортизация.

Причина, по которой это также важный запас? Потому что вы узнаете о прибыльности вашей компании. Конечно, вы хотите знать, как обстоят дела у вашей компании в финансовом отношении, но банки и инвесторы также заинтересованы в этих цифрах. Они хотели бы получить представление о движении денежных средств вашей компании, чтобы увидеть, можно ли инвестировать в вашу компанию как плодотворное. EBITDA учитывает деятельность, которую вы выполняете в контексте своей повседневной деятельности, такой как производство и продажа товаров и услуг. EBITDA упрощает сравнение вашей компании с конкурентами на рынке. Таким образом, EBITDA также рассматривается как истинная будущая стоимость компании. И именно на это смотрят инвесторы. Например, если вы сделали крупные инвестиции, которые помогут вашей компании расти дальше, это, конечно, будет происходить за счет вашей прибыли. Поскольку вы не включаете такие расходы в EBITDA, а также процентные расходы, связанные, например, с кредитами, налогами и амортизацией основных средств, вы даете более объективную картину движения денежных средств через вашу компанию. Это реалистичная формула, показывающая, как ваша компания работает и развивается.

Что считается хорошей рентабельностью по EBITDA?

Хорошая маржа EBITDA в основном зависит от отрасли. Средняя рентабельность по EBITDA в первом квартале 2021 года составила 15.68%. Таким образом, хорошая маржа EBITDA в чем-то похожа на хорошую маржу EBIT. Чтобы узнать, хороша ли ваша маржа EBITDA, вам следует подумать о том, чтобы рассчитать прибыльность ваших конкурентов и сравнить цифры. Большая часть необходимой для этого информации содержится в опубликованных финансовых данных на веб-сайте Торговой палаты Нидерландов.

Несколько дополнительных советов, которые помогут вам на этом пути

Мы собрали для вас несколько дополнительных советов и приемов, связанных с EBIT (DA) и денежным потоком вашей компании.

1. Не смотрите на EBITDA как на официальный измерительный инструмент, поскольку он не дает никаких гарантий, например, что вы получите кредит.
2. Ваши активы всегда будут терять ценность с течением времени. Иногда компания вкладывает большие деньги в покупку активов, чтобы быстро расти. Имейте в виду, что это означает, что позже вам придется очень много списывать, или вы можете столкнуться с очень высокими процентными ставками из-за кредитов. Вот почему полезно также обратить внимание на другие факторы и элементы.
3. Не путайте EBITDA с EBIT. Эти два метода часто используются взаимозаменяемо, но они все же различаются. EBIT измеряет операционную эффективность компании и показывает результат обычных деловых операций. Вы не принимаете во внимание финансовый доход (проценты) или налоги. EBITDA также не включает амортизацию и амортизацию (также известную как неденежная).
4. Существенным показателем остается ваш денежный поток, который действительно является кровью вашей компании. Возможно, вам нужен ежедневный обзор этого денежного потока. Как предприниматель, вы можете предпринять для этого все разумные шаги. Возьмем, к примеру, управление денежными потоками. Это дает четкое и стабильное представление о способности компании иметь достаточную ликвидность как в краткосрочной, так и в долгосрочной перспективе. Управление денежными потоками важно для принятия будущих стратегических решений. Обзор денежных потоков показывает вам в режиме реального времени, какие у вас есть ресурсы. Таким образом, вы знаете, что вы можете или не можете себе позволить. Конечно, есть много вещей, которые следует учитывать при хорошем обзоре денежных потоков. Вы можете ознакомиться с различными инструментами, которые могут помочь вашей компании в этом, или обратиться к члену нашей команды за консультацией по этому вопросу. Для здоровой компании важно, чтобы вы отслеживали свой денежный поток.
5. Карта ваших транзакций. Это влечет за собой ожидаемый доход, а также все расходы для вашего бизнеса. Независимо от того, насколько велика или мала ваша компания в настоящее время, эта стратегия может помочь вам развивать ее и поддерживать ее здоровье. Это даст вам представление о деньгах, которые приходят и уходят, что очень важно, если вы хотите, чтобы ваш бизнес был сильным и стабильным. С помощью такого инструмента вы можете хорошо контролировать свою ликвидность и делать более безопасный выбор.

Intercompany Solutions может дать вам представление о EBIT и EBITDA

Зная и контролируя свой денежный поток, вы действительно можете многое узнать о своей компании. Как только вы узнаете, как рассчитать свой EBIT (DA), вы также сможете вносить любые коррективы, когда это необходимо. Увеличение вашего EBIT означает анализ того, где вы ослабли и что вы можете использовать для повышения прибыльности. Важным показателем для повседневного бизнеса является ваш денежный поток — источник жизненной силы вашего бизнеса. Ежедневное понимание этого денежного потока — надежный способ всегда быть в курсе последних событий. Как предприниматель, вы можете предпринять для этого все разумные шаги: подумайте, например, об управлении денежными потоками. Это дает представление о способности компании иметь достаточную ликвидность в краткосрочной и долгосрочной перспективе. Управление денежными потоками дает вам инструмент для принятия будущих стратегических решений.

Intercompany Solutions здесь, чтобы помочь вам с этим. Когда вы связываете свои банковские счета и бухгалтерские системы с определенными инструментами, вы всегда используете данные в режиме реального времени. Таким образом, вы всегда можете следить за денежным потоком вашей компании и легко узнать, насколько прибыльной может быть ваша компания при принятии различных стратегических решений. Если вам нужна дополнительная информация о EBIT и EBITDA, не стесняйтесь обращаться к нам в любое время за полезным советом или четким расчетом стоимости одной из предлагаемых нами услуг. Помимо предоставления финансовых и юридических консультаций, мы также можем помочь вам на протяжении всего процесса регистрации компании в Нидерландах. Мы можем позаботиться о различных практических задачах, а также проконсультировать вас по важным бизнес-решениям.